קרן פנסיה
קרן פנסיה היא תוכנית לביטוח פנסיוני המבטיחה לעובד ולעובד עצמאי תשלום חודשי לכל ימי חייו עם פרישתו מעבודה בהגיעו לגיל פרישה (תוכנית זו קרויה פנסיית יסוד) וכן במקרה של נכות, ופנסיה לשאירים במקרה של מות העובד (תוכנית זו קרויה פנסיה מקיפה).
החברות בקרן פנסיה מבוססת על תשלומים חודשיים של העובד ומעבידו (או של העובד לבדו כאשר מדובר בעצמאי). קרן פנסיה היא סוג של קופת גמל.
החוק בישראל מחייב כל מעסיק להפריש לכל עובד מעל גיל 21 לגברים ומעל גיל 20 לנשים כספים, לרוב אחוז מסוים מתוך המשכורת המשולמת, לביטוח פנסיוני. מבחינה משפטית, קרן פנסיה היא מאגר נכסים המוחזק בנאמנות על ידי חברה מנהלת (הנאמן) לטובת עמיתים (הנהנים).
ביטוח אובדן כושר עבודה
-
מהו ביטוח אובדן כושר עבודה?
כיסוי ביטוחי המבטיח פיצוי חודשי במקרה שאיבדתם את הכושר לעבוד עקב מחלה או תאונה. הפוליסות המקובלות לאובדן כושר עבודה, נותנות כיסוי ביטוחי בשיעור של 75% הנחשב כאובדן כושר עבודה מלא.
הפיצוי ישולם לאחר תום תקופת ההמתנה על פי תנאי הפוליסה וכל עוד אינכם כשירים לחזור לעבודתכם, לכל המאוחר עד תום תקופת הביטוח. -
מהי תקופת ההשתתפות העצמית בביטוח אובדן כושר עבודה?
תקופת ההשתתפות העצמית נקראת תקופת המתנה והיא התקופה הראשונה לאובדן כושר העבודה שאינה מבוטחת לפי הפוליסה. תקופה זאת משתנה לפי כל פוליסה ספציפית שיכולה להיות ימים אחדים (בדרך כלל בין 8 ל-14 יום בביטוח תאונות אישיות) או שלושה חודשים כמקובל בביטוח אובדן כושר בסיסי לפי הפוליסה לביטוח חיים, כאשר כמעט בכל המקרים ניתן להקטין את תקופת ההמתנה בביטוח חיים תמורת תוספת תשלום או ברכישת אובדן כושר עבודה לפי הפוליסה לביטוח תאונות אישיות למשך תקופה של שלושה חודשים. תקופת ההמתנה של שלושה חודשים נובעת מהוראות חוק דמי מחלה. -
פרנצ'יזה
בחלק מהפוליסות ניתן למצוא במקום תקופת המתנה רגילה מנגנון של "סף פיצוי" שנקרא גם פרנצ'יזה ולפיו מתבטלת ההשתתפות העצמית, כאשר אובדן כושר העבודה עולה על התקופה שקבועה כהשתתפות עצמית בפוליסה. למשל, אם נקבעה תקופה של שבועיים כפרנצ'יזה הרי שאין המבוטח/ת מקבל/ת תגמולי ביטוח פחות מתקופה זו (למשל שבוע). אולם כאשר תקופת אי הכושר עולה על התקופה שנקבעה (לדוגמה חודשיים), המבוטח/ת מקבל/ת את מלוא תגמולי הביטוח בשל אותה תקופה ללא ניכוי של השתתפות עצמית בכלל.
קרן השתלמות
קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון המיועד לשכירים ולעצמאים, המאפשר ליהנות מהטבות מס ייחודיות לצד ניהול השקעות מקצועי בשוק ההון. הכספים בקרן הופכים לנזילים לאחר 6 שנות חיסכון וניתנים למשיכה לכל מטרה בסכום הוני פטור ממס רווח הון (עבור הפקדות עד התקרה המוטבת). לאחר 3 שנות חיסכון, ניתן למשוך את הכספים לצורך השתלמות מקצועית או בעת הגעה לגיל הפרישה. אין חובה למשוך את הכספים שנצברו בקרן ההשתלמות לאחר 6 שנים, כך שניתן להמשיך ולחסוך את הכספים בקרן וליהנות מהתשואה על החיסכון. חוסך המפקיד בקרן ההשתלמות עד לסכום תקרת ההפקדה המוטבת, נהנה פעמיים מהטבות מס: הן בשלב ההפקדה והן בעת המשיכה. עבור עצמאיים, ההפקדה לקרן ההשתלמות נחשבת כהוצאה מוכרת, ואילו שכירים לא ישלמו מס הכנסה על הפקדת חלק המעסיק. בעת משיכה כדין (עבור הפקדות עד התקרה המוטבת), הכספים בקרן ההשתלמות יהיו פטורים מתשלום מס רווח הון. הכספים בקרן ההשתלמות מושקעים בשוק ההון במגוון מסלולי השקעה בעלי רמת סיכון שונה, מהם ניתן לבחור מסלול המתאים לצרכי החוסך ולתקופת החיסכון. באפשרות החוסך לעבור בין המסלולים ללא עלות וללא אירוע מס ולמעשה להתאים את החיסכון למצבי שוק שונים ולצרכים המשתנים של החוסך לאורך תקופת החיסכון.